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EM QUAL BLOCO COLOCAR OS CREDITOS GERADOS EM PERIODOS ANTERIORES DE PIS/COFINS?

SENDO QUE ESSES CREDITOS NÃO SERÃO UTILIZADOS NO PERIODO DA ESCRITURAÇÃO ATUAL.

 

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Também estou com a mesma dúvida, sei que é no bloco 1, mas está estranho como estão pedindo lá. E o crédito que sobrou do mês preciso informar no bloco 1 também?

Pessoal,

 

Já coloquei a resposta do fisco a esta pergunta, mas segue novamente:

 


36) Registro 1100 / 1500 - Controle dos Créditos de Períodos Diferentes – PIS/COFINS


 


Solicitamos confirmar se o entendimento abaixo está correto:

a) O valor que deve constar no Campo “06 - VL_CRED_APU” (Valor do Crédito

apurado na Escrituração Fiscal Digital ou em demonstrativo DACON de períodos

anteriores), corresponderá ao valor constante no campo “15 SLD_CRED” do

Registro “M100 / M500 - CRÉDITO DE PIS/PASEP / COFINS RELATIVO AO PERÍODO”,

do(s) período (s) anterior (es)?


Resposta RFB:  Da escrituração, a empresa possui ainda saldos de créditos apurados em períodos anteriores (na EFD ou no Dacon), ainda não utilizados (mediante desconto, ressarcimento ou compensação). No caso do saldo de créditos de períodos anteriores ter sido de período já sujeito à EFD, e o valor do Campo 06 corresponde ao valor do crédito apurado na EFD de período passado, constante no registro M100 / M500, no Campo 08 (VL_CRED).

 





Estes registros devem ser preenchidos quando no período atual

Jorge

 

Por favor, veja se está correta a minha interpretação:

saldo anterior DAcon: 500,00

Saldo apurado no mês: 200,00

Débito do mês: 100,00

Crédito remanescente: 600,00

 

Minha dúvida é, como informar estes saldos no 1100/1500?

Devo informar a soma do saldo da Dacon mais o saldo do mês e colocar no campo 06 VL_CRED_APU?

Jorge, eu também tenho a dúvida...

Ola Pessoal, 

 

Jorge se eu estiver errado me corrija mas a interpretação que tive do manual é a seguinte.

 

"O saldo de créditos deverá ser segregado por período de apuração, devendo, ainda, levar em consideração a sua origem e, no caso de créditos transferidos por sucessão, o CNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito. A chave deste registro é formada pelo campo PER_APU_CRED, campo ORIG_CRED, campo CNPJ_SUC e campo COD_CRED."

 

Ou seja, deve existir um 1100 e um 1500 para cada mês em que exista saldo residual, e nos seus registros filhos, devem ser demonstrada a origem desse crédito!

 

1

Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos e Operações de Períodos Anteriores – COFINS

1501

3

1:N

O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 > 0)

 

Assim sendo a efetiva informações da utilização desse crédito ocorrerá no bloco M

 

Espero que tenha ajudado

Luciano Mendes

Boa noite, alguem podeme ajudar, pois depois de um  levantamento , foi apurado credito referente a compra de imobilizado que não foi calculado os creditos de pis e cofins, estes não foram lançados na contabilidade, dacon, etc

PERGUNTA: como lanças no sped pis cofins?

Pessoal tenho que retificar janeiro de 2012 e preciso colocar os créditos do período anterior, somente no M200/M600 E 1100/1500. Em quais campos? No M100 só coloco os créditos do período? Os valores são os seguintes, vou citar só Pis: crédito anterior: 2.837,51 - crédito atual: 1.593,76 - Débito do período: 1.428,99. Me ajudem por favor, acho que sou muito burra mesmo.

Pessoal,

além de vocês colocarem os créditos de períodos anteriores no registro M200 e M600, vocês teram que ir no registro 1100 e 1500 e informá-los também. Se fizer só o registro M200/600 o PVA não apura abatendo assim a guia.

No registro M200/600 irá preencher VALOR DO CRÉDITO DESCONTADO, APURADO EM PERÍODO DE APURAÇÃO ANTERIOR e no 1100 e 1500 irá preencher: TODOS OS CAMPOS QUE ESTÁ COM UM E VERMELHO.

RENATA CRISTINA DE OLIVEIRA disse:

Pessoal tenho que retificar janeiro de 2012 e preciso colocar os créditos do período anterior, somente no M200/M600 E 1100/1500. Em quais campos? No M100 só coloco os créditos do período? Os valores são os seguintes, vou citar só Pis: crédito anterior: 2.837,51 - crédito atual: 1.593,76 - Débito do período: 1.428,99. Me ajudem por favor, acho que sou muito burra mesmo.

Prezados, bom dia!

Tenho uma dúvida quanto ao demonstrativo Consolidação da Contribuição do periodo do PVA. Não deveria o mesmo apresentar o valor a ser recolhido no período, considerando que já foram informados os crédito de periodos anteriores nos registros M200/M600 e 1100/1500?

Grato pela atenção,

Lucas

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