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Tenho uma empresa com base no LUCRO REAL obrigada a enviar o SPED.
Porém no mês ela não teve movimento.

Envio o arquivo sem movimento?

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Respostas a este tópico

Diego,

 

De uma olhada no descritivo do Registro 0120 " IDENTIFICAÇÃO DE PERÍODOS DISPENSADOS DA ESCRITURAÇÃO FISCAL DIGITAL DAS CONTRIBUIÇÕES – EFD-CONTRIBUIÇÕES": 

"... uma pessoa jurídica sujeita ao regime não-cumulativo de apuração do PIS/Pasep e da Cofins que, em
relação ao ano-calendário de 2012, estaria sujeita à obrigatoriedade de entrega da EFD-Contribuições em todos os meses
do ano-calendário, caso não tenha auferido receitas ou realizado operações geradoras de crédito durante todo o ano,
deverá apresentar tão somente a EFD-Contribuições referente ao mês de dezembro/2012, informando um registro “0120”
para cada mês :que não teve movimento.
Caso a pessoa jurídica não tenha realizado operações apenas em alguns meses do ano-calendário, informará então na
EFD-Contribuições referente a dezembro do ano-calendário em referencia, os meses em que não realizou as operações
acima referidas no registro “0120”, ficando assim dispensada da apresentação da EFD-Contribuições em relação a esses
meses."

 

Leia o descritivo completo no Guia Prático.

 

Att, Tatiana

Tatiana boa tarde.
Em sua opinião, quando cita "não tenha auferido receitas", você entende que entraria receita de aplicações financeiras (Alíquota 0 de Pis e Cofins), ou seja, eu teria que entregar só por isso?
Att.,

Oi Daniel,

 

Eu entendo que entra, pois é referente ao registro F100, que no caso é de alíquota zero como você mesmo menciona, mas deve ser escriturado no arquivo.

 

Att, Tatiana

Obrigado Tatiana,

 

Vou encarar as multas de 3 meses.....

 

Abraços

Olá Daniel!!!!

  Estou na mesma situação que vc...Tenho uma empresa do Lucro Real que só tem apliação financeira e não entregamos a EFD....você conseguiu encontrar alguma "defesa" para fugir dessa multa? A multa sai automática quando entrega a atrasada? Tem alguma redução para o pagamento dessa multa??

Obrigado,

Humberto

Cara,

mais ela teve movimento já esse ano?

Olá Thiago,

   somente rendimento de aplicação financeira....

Oi Humberto boa tarde.

Realmente o entendimento é de que as receitas(sejam qual for) devam ser escrituradas. Somente não precisaria ser entregue caso não houvesse "nenhuma receitas" seja qual for.

Quando entreguei, não gerou as multas automatticamentes como uma DCTF, vou ter que aguradar.

 

Única defesa, foi de que essa multa pode ser compensada, mas o perdcomp também ainda não trata um código específico para isso.

O Pior a multa de 5 mil é por mês não entregue, aí complicou mais.

 

Abraços

EU tenho um caso um pouco diferente, tenho uma empresa do LUCRO REAL que não tem receitas e nem entradas, porém tem um saldo credor a ser repassado.

Como fazer nesse caso?

Não preciso enviar a EFD - Contribuições?

Olá Daniel!!!

 

   Como você fez com as multas? Vai aguardar a Receita enviar o comunicado? Referente o Perdcomp, será que conseguiremos compensar essas multas?

 

abraços,

humberto

E  AS EMPRESAS LUCRO PRESUMIDO NO REGIME CUMULATIVO QUE NÃO TEVE FATURAMENTO COMO QUE FAÇO?

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